Wichtige Steuerfrist für Inder mit Dubai-Immobilien

Besitzen Sie als Inder eine Immobilie in Dubai? Eine wichtige Frist naht: Schwere Strafen drohen, wenn Sie Ihre Vermögenswerte nicht rechtzeitig deklarieren

In den Vereinigten Arabischen Emiraten – insbesondere in Dubai – hat die Anzahl der von indischen Staatsbürgern erworbenen Immobilien in den letzten Jahren deutlich zugenommen. Das indische Einkommensteueramt überwacht diesen Trend nicht nur, sondern kontrolliert ihn auch streng. Ab dem 28. November 2025 werden Tausende von steuerpflichtigen Personen in Indien, die ausländische Immobilien oder Finanzanlagen besitzen, wie solche in Dubai, diese aber nicht in ihren indischen Steuererklärungen deklariert haben, SMS- und E-Mail-Benachrichtigungen erhalten.

Was bedeutet die „Nudge“-Kampagne?

Die zweite Phase der sogenannten „Nudge“-Kampagne zielt darauf ab, die freiwillige Einhaltung der Steuerpflicht zu fördern. Im Rahmen der Kampagne warnt die indische Steuerbehörde die betroffenen Steuerzahler: Entweder sie korrigieren ihre Steuererklärungen bis zum 31. Dezember freiwillig, oder sie müssen später mit schweren finanziellen Strafen und rechtlichen Konsequenzen rechnen.

Die Warnung basiert auf Finanzdaten, die durch das Abkommen zum automatischen Informationsaustausch (AEOI), den Common Reporting Standard (CRS) und das US-Gesetz zur Erfüllung steuerlicher Verpflichtungen bei Auslandskonten (FATCA) erhalten wurden und von mehr als 100 Ländern, einschließlich der VAE, geteilt werden.

Wen betrifft die Warnung?

Es ist wichtig zu verstehen, dass die Kampagne keine indischen Staatsbürger betrifft, die als nicht ansässige Inder (NRIs) bekannt sind und in Indien keine Steuererklärungen abgeben müssen. Jene jedoch, die als indische Steueransässige gelten – zum Beispiel, wenn sie mehr als 182 Tage im Jahr in Indien verbringen – müssen alle ausländischen Vermögenswerte, Bankkonten und Investitionen melden.

Die Konsequenzen: Schwere Strafen

Wer es versäumt, seine ausländischen Vermögenswerte zu deklarieren, kann mit ernsthaften Sanktionen rechnen:

Eine Geldstrafe von 1 Million Indischen Rupien (ca. 41.000 Dirham) für nicht deklarierte Vermögenswerte

Eine Steuer von 30% auf nicht deklarierte Einkünfte

Eine Strafe von bis zu 300% auf die auferlegte Steuer

Die indische Steuerbehörde beabsichtigt dies nicht als bloße Drohungen: Die erste Nudge-Kampagne im November 2024 hat bereits bewiesen, dass diese Methode funktioniert. Zu dieser Zeit erklärten mehr als 24.000 Steuerzahler zuvor nicht gemeldete ausländische Vermögenswerte und Hunderte Millionen von Dirham an ausländischem Einkommen.

Fokus auf Dubai

Die Kampagne legt besonderen Wert auf Dubai, da Inder seit Jahren zu den größten ausländischen Immobilienkäufern im Emirat gehören. Im Jahr 2024 machten indische Käufer 22 Prozent der Immobilientransaktionen in Dubai aus und investierten rund 150 Milliarden Dirham in die Stadt.

Diese Käufer könnten nun verpflichtet sein, die sogenannten Schedule FA (Foreign Assets) und Schedule FSI (Foreign Source Income) Formulare in ihren indischen Steuererklärungen korrekt auszufüllen, wenn sie aufgrund ihres Steueransässigkeitsstatus dazu verpflichtet sind.

Sichtbarer Reichtum

Finanzdaten fließen fast uneingeschränkt zwischen Indien und den VAE. Steuerbehörden haben nun Zugriff auf:

Daten zu Bankkonten, die in Dubai gehalten werden

Details zu Anlageprodukten und Fonds

Dokumentationen zu Immobilienkäufen

Informationen zur Unternehmensbeteiligung

Das bedeutet, dass, was zuvor vielleicht verborgen geblieben wäre, jetzt in zugänglichen Datenbanken erscheint – und mit indischen Steuererklärungen verglichen werden kann.

Was sollten Sie tun, wenn Sie eine Warnung erhalten?

Wenn Sie eine SMS oder E-Mail von der indischen Steuerbehörde erhalten, wird empfohlen, folgende Schritte so schnell wie möglich zu unternehmen:

1. Melden Sie sich auf der Website incometax.gov.in an

2. Öffnen Sie Ihre Steuererklärung für das Veranlagungsjahr 2025–26

3. Prüfen Sie gründlich die Felder Schedule FA und Schedule FSI

4. Korrigieren Sie gegebenenfalls Ihre Steuererklärung und reichen Sie sie spätestens bis zum 31. Dezember 2025 erneut ein

Dies ist eine letzte Gelegenheit, um Korrekturen vorzunehmen, ohne schwerwiegendere Konsequenzen zu erleiden.

Appell an Berufsorganisationen

Das indische Steueramt hat Unternehmen und Berufsorganisationen – einschließlich der Wirtschaftsprüfungskammern – aufgerufen, ihre Mitglieder und Mitarbeiter über die neuen Regeln zu informieren, da viele nicht wissen, dass sie ihre ausländischen Vermögenswerte ebenfalls deklarieren müssen.

Laut in Dubai tätigen indischen Steuerberatern ist dies nicht nur eine Warnung – es ist eine Chance, seine Angelegenheiten zu regeln, bevor die Angelegenheit zu schwereren Sanktionen führt. Eine derzeitige Strafe von 41.000 Dirham könnte leicht zu 400.000 Dirham werden, wenn die Steuerbehörde ein förmliches Verfahren einleitet.

Zusammenfassung

Die indische Steuerbehörde überwacht nun streng und digital Offshore-Vermögenswerte mit besonderem Fokus auf Dubai. Indische Steueransässige, die Eigentum, Bankkonten oder Unternehmensbeteiligungen in den VAE – oder anderen Ländern – besitzen, diese jedoch nicht in Indien deklarieren, können mit ernsthaften finanziellen und rechtlichen Konsequenzen rechnen.

Die Frist am 31. Dezember naht, und mit dem automatischen Datenaustausch kennen die Behörden bereits Ihren tatsächlichen Reichtum. Die einzige Frage lautet: Deklarieren Sie, oder warten Sie darauf, dass sie handeln?

Dies ist nicht nur eine administrative Formalität, sondern die neue Norm einer zunehmend transparenten Welt. Wenn Sie Vermögenswerte in Dubai besitzen, lohnt es sich, einen Steuerberater zu konsultieren und Ihre indische Steuererklärung in Ordnung zu bringen – solange noch Zeit ist.

(Quelle des Artikels: Basierend auf der Ankündigung des indischen Einkommensteueramtes.)